Вход
Получить бесплатное демо
Блог

Способы занижения выручки арендаторами торговых центров: схемы фрода и кейсы

2026-01-29 10:00 Аналитика
Во всех категориях арендаторов фрод проявляется по-разному, но имеет общую природу — расхождение между фактической деятельностью торговой точки и отражённой выручкой арендатора.

Ниже собраны типовые схемы занижения выручки и реальные кейсы по ключевым категориям арендаторов торговых центров, с которыми регулярно сталкиваются управляющие компании.

1). Food & Beverage: занижение выручки при высокой скорости операций

Категория Food & Beverage отличается высокой долей наличных расчётов и быстрым обслуживанием, что создаёт благоприятные условия для сокрытия части выручки.

Популярные схемы:

  • Серый или мобильный терминал.
Часть заказов проводится через терминал другого юридического лица без фискализации, выручка не отражается в кассовой системе арендатора.

  • Приём наличных, переводов и СБП без чека.
Оплата принимается наличными или переводом «в руки», операция не проходит через кассу и не учитывается в товарообороте.

  • Отмены и аннулирование чеков.
Чеки аннулируются после получения оплаты, часто под предлогом «ошибки кассира» и с фиктивными корректировками.

  • Административные скидки.
Применяются ручные скидки вне регламентов, при этом гость платит полную сумму, а разница остаётся сотруднику.

Кейс:

У арендатора F&B до 15% оборота проходило через наличные и нефискальные переводы, а 10% чеков имели статус «аннулированных». После выявления схем и контроля скидок оборот вырос более чем на 20% в первый месяц.

2). Fashion Retail: манипуляции с возвратами, скидками и онлайн-продажами

Fashion Retail — категория с минимальной долей наличных операций, но высоким риском манипуляций с номенклатурой, возвратами и скидками.

Популярные схемы:

  • Фиктивные возвраты.
Возвраты оформляются без фактического возврата товара или в аномальном объёме, особенно в конце месяца — для снижения арендных платежей.

  • Аномальные скидки.
Используются скидки, отсутствующие в утверждённой промо-политике, разница остаётся сотруднику.

  • Манипуляции с онлайн-продажами.
Часть онлайн-заказов выдаётся без фискального чека или пробивается по заниженной стоимости.

Кейс:

Арендатор оформлял массовые возвраты в конце месяца, чтобы остаться ниже порога доплаты по аренде. После выявления схем оборот вырос на 12%, а возвраты вернулись к нормативному уровню.

3). Оптика и аптечные сети: точечные схемы занижения выручки

Аптечные сети работают в условиях строгого учёта и централизованных систем, однако в оптиках встречаются отдельные схемы занижения оборота.

Популярные схемы в оптиках:

  • Аномальные возвраты.
Оформляется возврат товара, который не продавался, либо возврат по завышенной стоимости.
  • Нефискальные услуги.
Примерка, диагностика или ремонт маскируются под бесплатные услуги и не отражаются в выручке.

4). Ювелирные магазины: фрод при высоком среднем чеке

Ювелирные магазины отличаются высоким средним чеком, что повышает интерес к сложным схемам занижения выручки.

Популярные схемы:

  • Схема с ломбардом.
Дорогое изделие пробивается как “сдача в ломбард”, товар исчезает, выручка не фиксируется.
  • Фиктивный обмен или прием изделия в счет оплаты.
Клиент приносит свое изделие, его принимают как оплату, но в выручку не включают, затем продают повторно.

  • Фиктивные возвраты.
Возврат оформляется без фактического возврата изделия, особенно дорогостоящего.

Кейс:

Часть премиальных изделий пробивалась как “обслуживание” или “ремонт”, после чего исчезала из учета и выходила через партнерский ломбард. После закрытия схемы средний чек вырос на 13%, продажи премиальных позиций — на 17%.

5). Услуги и сервисы (салоны красоты, ремонт, бытовые услуги): неучтённые расчёты

В сервисных точках отсутствует складской учёт, стоимость услуг гибкая, а оплата производится после оказания услуги — это создает высокий риск занижения выручки.

Популярные схемы:

  • Прием оплаты напрямую мастеру.
Оплата производится наличными, переводом или через СБП без пробития фискального чека. Средства не отражаются в кассовой системе и не учитываются в выручке арендатора.
  • «Личные клиенты» сотрудников.
Мастера привлекают клиентов по собственным каналам (мессенджеры, социальные сети, личные договорённости). Такие клиенты обслуживаются на территории торговой точки, однако оплата принимается напрямую сотрудником и не проходит через кассу арендатора.
  • Неучтённая загрузка точки и скрытые услуги.
Фактическое количество клиентов и занятость мастеров выше, чем следует из данных кассы и официальных графиков. Часть услуг оказывается без отражения в системе, независимо от способа оплаты.

Кейс:

На основе данных о посещаемости клиентов и средней длительности оказанных услуг было выявлено несоответствие между фактической загрузкой точки и количеством пробитых чеков. Анализ показал, что одновременно работает больше мастеров, чем указано в официальных графиках, при этом часть услуг не фискализируется.

После проверки и устранения схемы неучтённых расчётов выручка арендатора выросла на 22% уже в первый месяц.
Чтобы выявление фрода и занижения выручки происходило регулярно и доказуемо, необходим системный контроль продаж арендаторов торгового центра.

Focus Sales Flow автоматически собирает детализированные данные о продажах, выявляет аномалии в структуре операций и помогает обнаруживать признаки занижения оборота: отмены чеков, нестандартные возвраты, нетипичные скидки и другие отклонения.

В результате торговый центр получает практичный инструмент управления: готовые антифрод-отчеты, выделяющие арендаторов с аномалиями в структуре операций. Антифрод-анализ подсвечивает отклонения в чеках и позволяет оценить потенциальные потери — как от намеренных действий, так и от ошибочных операций.

Оставьте заявку — покажем пример антифрод-отчёта и то, как он выглядит на реальных данных.